Pada pembahasan ini, akan dijelaskan bagaimana menggunakan lebih dari satu jenis pajak dalam satu transaksi dan bagaimana proses pembuatan CSV faktur pajak untuk masing-masing jenis pajak yang dapat digunakan untuk keperluan pelaporan pajak.

Ilustrasi

PT. Transportasi Makmur merupakan perusahaan penyedia Jasa Penyewaan Kendaraan yang dikenakan pemotongan PPh23 dan termasuk Pengusaha Kena Pajak (PKP) yang mengenakan PPN untuk setiap transaksinya.

Berikut adalah salah satu contoh rincian transaksi dari PT Transportasi Makmur.

Untuk mencatat transaksi dari PT Transportasi Makmur dan membuat CSV faktur pajak, ikuti langkah-langkah berikut ini.

1. Membuat Pajak Single untuk PPN dan PPh 23

1. Untuk membuat Pajak Single, Anda bisa masuk kedalam menu Daftar Lainnya.
2. Kemudian pilih “Pajak”.
   
3. Selanjutnya, klik tombol “Buat Pajak Baru".
   
4. Kemudian isikan informasi Pajak seperti berikut.
   
   Keterangan :
   

   No	Kolom	Penjelasan
   1	Jenis Pajak	Pilih jenis pajak Satu.
   2	Nama	Isikan nama pajak yang Anda inginkan
   3	Persentase Efektif	Isi persentase efektif sesuai dengan tarif pajak.
   4	Pemotongan	Untuk PPh23 yang bersifat memotong, centang ‘Pemotongan’.
   5	Akun Pajak Pembelian	Pilih akun yang digunakan untuk menampung nilai Pajak pada transaksi Penjualan dan Pembelian.
   6	Akun Pajak Penjualan

2. Membuat Group Pajak untuk PPN dan PPh 23

Untuk menggunakan beberapa pajak sekaligus dalam transaksi, Anda perlu membuat Grup Pajak atas PPN dan PPH23 dengan langkah berikut.

1. Masih pada halaman Daftar Pajak, klik tombol “+Buat Pajak Baru”.
   
2. Isi informasi Group Pajak.
   Keterangan :
   

   No	Kolom	Penjelasan
   1	Jenis Pajak	Pilih jenis Pajak Grup.
   2	Nama	Isikan Nama grup pajak. Misalkan, ‘PPN + PPH23’.
   3	Terdiri dari	Pilih Pajak yang akan digabungkan yaitu ‘PPN’ dan ‘PPh23’.
   4	Persentase Efektif	Persentase efektif akan terhitung secara otomatis berdasarkan persentase masing-masing pajak. Note: Untuk studi kasus ini, PPN dan PPH 23 dihitung dari nilai DPP, sehingga informasi “Majemuk” tidak perlu di centang.

3. Menggunakan PPN dan PPh 23 dalam transaksi

1. Setelah mengikuti Langkah 2, Anda akan memiliki daftar pajak seperti gambar berikut.
   
2. Selanjutnya, masuk ke “Penjualan” pada top menu untuk membuat transaksi penjualan.
3. Isi informasi penjualan dari pelanggan ‘Alfred’ dan tanggal transaksi ‘01 November 2023’.
   
4. Pilih produk ‘Jasa Sewa Kendaraan’, dan isi ‘1’ pada kolom Kuantitas. Kemudian, pilih grup pajak “PPN + PPH 23” pada transaksi. Anda akan melihat perhitungan pajak tersebut secara otomatis.
5. Setelah itu, klik “Simpan & Kirim”.